די אַקאַונטינג רעגיסטראַציע פון טראַנזאַקשאַנז אַפעקטינג די געלט לויפן פון די פירמע ינייבאַלז די יענער צו זייַן אַווער פון די וואָג פון זייַן באַנק חשבון
אין סדר צו קאָנטראָלירן דעם וואָג, עס איז נייטיק צו דורכפירן אַ באַנק ויסגלייַך מיט די באַנק ויסזאָגונג זיינען דורך די באַנק צו די פירמע.
בעשאַס די רעקאָרדינג פון די געלט טראַנזאַקשאַנז (ריסיץ אָדער דיסבערסמאַנץ), איינער טראַדישאַנאַלי ניצט די ווייַטערדיק אַקאַונץ: ווען די פירמע האט אַ נומער פון פאַרשידענע באַנק אַקאַונץ (מאל אפילו אין אינסטיטוציעס מיט פאַרשידענע באַנק), עס איז נייטיק צו מאַכן סאַב-אַקאַונץ צו די חשבון פֿאַר יעדער באַנק חשבון. צו קריגן אַ אַקאַונטינג, געבן אַ רובֿ געטרייַ בילד מעגלעך פֿאַר די פירער, עס איז נייטיק אַז די וואָג פון די חשבון באַנק אַקאַונטינג (חשבון) רעפּראַזענץ די מינימום נומער בייַ די באַזייַטיקונג פון די פירמע. דעם מיטל: אין די פאַל פון אַ ייבערהאַנט פֿאַר אַ רעקאָרדינג פון אַלע געלט טראַנזאַקשאַנז ווען זיי דערשייַנען אויף דער באַנק ויסזאָגונג, די ריזיקירן איז אַז דער פירער פארגעסט אַז אַ טשעק האט שוין ארויס און פּערפאָרמז נאָך רעגיאַליישאַנז דורך סטייטינג אויף זיין דערקלערונג אַז די וואָג איז געווען. אין דעם סיטואַציע, ווען די טשעק האט שוין קאַשט דורך די סאַפּלייער, די אָרגאַניזאַציע קען געפינען זיך קליין. העסקעם מיט די כּללים דערמאנט אויבן קענען ווערן געניצט צו ויסמייַדן דעם טיפּ פון סיטואַציע. געשעפטן אַז באַקומען פילע טשעקס זאל האָבן שוועריקייטן צו נאָכגיין זייער אַקאַונטינג באַהאַנדלונג צווישן די דאַטע זיי באַקומען זיי און די דאַטע זיי זענען פאקטיש געזאמלט (אויס אויף דער באַנק ויסזאָגונג). די נוצן פון אַ שפּאַנונג חשבון אַלאַוז אַ בעסער נאָכפאָלגן אַרויף. מיר נוצן אין דעם פאַל די חשבון - טשעקס פֿאַר זאַמלונג. דאס נוצן אַלאַוז צו ויסטיילן צווישן סיטואַטיאָנס ווו אַ קונה האט נישט באַצאָלט, אָדער די טשעק וואָלט האָבן שוין באקומען אָבער מיספּלייסט. די פופצן יאנואר, די פירמע רענטגענ סענדז אַ ינווויס פֿאַר די פאַרקויף פון סכוירע צו דער קונה עס פֿאַר. אויף די פון פעברואר, פירמע רענטגענ נעמט אַ טשעק פֿאַר. אין ייִשובֿ פון דעם ינווויס עס איז דאַפּאַזיטיד אין די באַנק די זיבעצן-פעברואר און אויס אויף דער באַנק ויסזאָגונג דייטיד ווי פון צען-אַכט פעברואר. די באַנק ויסגלייַך איז צו שאָלעמ מאַכן די חשבון באַנק אַקאַונטינג מיט די אַפּעריישאַנז אנגעוויזן דורך די באַנק ויסזאָגונג.
די קאַמפּלישאַן פון די באַנק ויסגלייַך קענען זיין געפירט אויס אין די פאָרעם פון אַ טיש אָדער אַקאַונץ אין ט ווען אַלע די גאַפּס האָבן שוין יידענאַפייד, איינער מוזן געפינען חשבון דורך די זעלבע וואָג צווישן די חשבון - באַנק אַקאַונטינג און די וואָג פון די באַנק ויסזאָגונג, אָבער מיט אַן אַנטקעגן ריכטונג.
אַ חשבון באַל-כויוו (געלט לויפן) יקווייץ צו אַ קרעדיט וואָג אויף די באַנק ויסזאָגונג. אַמאָל די יידענאַפייד גאַפּס, און די וואָג פון די באַנק ויסגלייַך איז באקומען, די פירמע מוזן רעקאָרד די אַקאַונטינג טראַנזאַקשאַנז אין די באַנק ויסזאָגונג (און וואָראַנטיד), און ניטאָ אין דער צייטונג. עס איז נייטיק צו ערשטער ענשור אַז איר אָנהייבן געזונט מיט דער זעלביקער באַנק וואָג (אין פאַרקערט סדר). עס איז אַ וואָג יידענטיקאַל צו דער סומע פון זעקס סענס (פון די פון יאנואר צו די חשבון און די צוויי יאנואר פֿאַר די דערקלערונג). די כעזשבן הייבט, ריספּעקטיוולי, פון די דאַטעס און די וואָג. עס איז אויך נייטיק צו שטימען אויף אַ האַלטן דאַטע פון די מערדזשער. פֿאַר די צוליב פון פּאַשטעס, מיר וועט געדענקען דורך די סוף פון די חודש פון יאנואר.
דער ווייַטער שריט איז צו פונט אויס די טראַנזאַקשאַנז אויף די באַנק ויסזאָגונג און אין די חשבון. זיי דערשייַנען דאָ אין געל אין רויט, דערשייַנען די שורות פאָרשטעלן אין די רעקאָרד און ניטאָ פון די אַקאַונטינג, און אין גרין, די אַפּעריישאַנז זענען אין אַקאַונטינג און ניט אין דער באַנק ויסזאָגונג.
די שריט איז צו קאָנטראָלירן אַז איינער געפונען עס געזונט די וואָג באַלאַנסעס. מיר האָבן אויסדערוויילט דעם יאָר צו האַלטן אַ פּרעזענטירונג פֿאַר באַטראַכטונג אין ט. עס איז נייטיק ערשטער צו אָנווייַזן אין יעדער פון די אַקאַונץ און די וואָג באקומען אויף די דרייַסיק-ערשטער פון יאנואר, פֿאַר אַקאַונטינג, אַ דעביט וואָג (סד) פון, דרייַסיק און פֿאַר דער באַנק ויסזאָגונג, אַ קרעדיט וואָג (סק) פון, פופציק. איינער לייזונג סימילאַרלי מיט די עקסטראַקט פון די חשבון, ווייַטערדיק די גרין שורות זענען נישט פאָרשטעלן אין די באַנק ויסזאָגונג. די צוויי אַפּעריישאַנז (טשעק פעליק צו די טשאַרטערד כעזשבנ-פירער פון פופצן יאנואר און טשעק צו די ינשורער פון די דרייַסיק-ערשטער פון יאנואר) שטימען צו צוויי טשעקס ארויס דורך די פירמע אָבער נישט נאָך קאַשט דורך די סאַפּלייערז. די צוויי טשעקס וועט דערשייַנען אין די צוקונפֿט צו די דעביט פון די באַנק ויסזאָגונג.
עס ינדיקייץ אַקאָרדינגלי די אַמאַונץ צו די דעביט פון דעם באַריכט אין ה קאָראַספּאַנדינג.
די באַלאַנסעס באקומען זענען יידעניקאַל אָבער פון פאַרקערט זינען, די באַנק ויסגלייַך איז דעריבער באַלאַנסט.
עס איז אַ וואָג פון, (באַל-כויוו אין אַקאַונטינג און קרעדיט אויף דער דערקלערונג). די לעצט שריט איז צו רעקאָרד אַקאַונטינג טראַנזאַקשאַנז אויף די באַנק ויסזאָגונג, ניטאָ פון די אַקאַונץ (כיילייטיד אין רויט).
